Для включения сведений о программном обеспечении в реестр российского программного обеспечения

Руководство пользователя программного обеспечения «Анализ плановых и фактических начислений и выплат, НДФЛ, взносов по сотрудникам»

ООО «ИНФОРМТРЕНД»

Версия

Текущая версия отчетов: 8.7 от 8.06.2023г

Поддерживаемые конфигурации

Отчеты предназначены для использования в конфигурации «1С: Зарплата и управление персоналом» редакции 3.1. (далее «1С: ЗУП).

Описание

Отчеты предназначены для планирования расходов организации по оплате труда сотрудников.

В отчеты выводятся сведения по фактическим начислениям и выплатам сотрудникам организации, НДФЛ, страховым взносам и рассчитывается прогноз по начислениям и выплатам сотрудникам организации, НДФЛ, страховым взносам.

В отчеты также выводятся данные по сотрудникам, работающим по договорам ГПХ.

В отчетах формируются итоги по разделам:

• «ФОТ (net)»,
• «НДФЛ»,
• «Страховые взносы»,
• «ТОТАЛ» – общий итог по всем группам.

Отчеты формируются за период – год.

Запуск отчетов в программе «1С: ЗУП»

Подключенные в конфигурации отчеты запускаются из раздела, который был выбран в настройке подключения отчетов. При подключении отчетов в разделе Зарплата, для запуска отчетов необходимо перейти в меню Зарплата – Сервис – Дополнительные отчеты. В списке отчетов выбрать нужный отчет и нажать кнопку «Выполнить».

Если для пользователя доступно право интерактивного открытия внешних отчетов и обработок, то отчеты возможно открыть непосредственно из меню Сервис и настройки – Файл – Открыть. В открывшемся окне следует указать путь к каталогу на диске и выбрать файл внешнего отчета, затем нажать кнопку «Открыть».

Формирование отчета «Анализ плановых и фактических начислений, НДФЛ, взносов по сотрудникам»

В отчет выводятся сведения о фактических начислениях, НДФЛ, страховых взносах и рассчитывается прогноз по начислениям, НДФЛ, страховым взносам сотрудников организаций и сотрудников, работающих по договорам ГПХ.

В шапке отчета указываются параметры:

• Период отчета – год, за который формируются данные;
• Текущий период – месяц формирования отчета, начиная с этого месяца в отчете будут показаны прогнозные значения показателей;
• Параметры группировок – выбирается одно из возможных значений:
  • Только группы – в отчете будут сформированы итоги по группам показателей;
  • По сотрудникам – в отчете выводятся данные, сгруппированные по сотрудникам;
  • С начислениями – в отчет выводятся полные данные.
• Начисления — при необходимости указывается отбор по одному или нескольким видам начисления, которые требуется вывести в отчет;
• Сотрудник — при необходимости указывается отбор по одному или нескольким сотрудникам для вывода в отчет.

При нажатии кнопки «Сформировать» заполняется табличная часть отчета.

В первых 4х строках отчета выводятся итоги по соответствующим разделам отчета.

Далее в отчет выводятся данные по группам, по каждому месяцу периода отчета:

• В группе ФОТ (net) выводятся суммы начислений сотрудников за минусом исчисленного налога (НДФЛ) по видам оплат. Начиная с месяца, установленного в настройке Текущий период, до конца года выводится прогноз по начислениям. Прогноз рассчитывается по плановым начислениям сотрудника (плановый ФОТ сотрудника - НДФЛ). Если сотрудник находится в отпуске без сохранения оплаты или в отпуске по уходу за ребенком, то прогноз на период отпуска не выводится. Для сотрудника, работающего по договору ГПХ, прогноз выводится до конца года одинаковой суммой равной значению начисления сотруднику за минусом исчисленного налога (НДФЛ) за предыдущий месяц. При этом ограничивается формирование прогноза по сотрудникам датой окончания договора.
• В группе НДФЛ выводятся суммы исчисленного налога по сотрудникам. Начиная с месяца, установленного в настройке Текущий период, до конца года выводится прогноз по НДФЛ. При формировании прогноза учитывается превышение дохода сотрудника с начала года суммы 5 млн. руб. (сумма дохода сотрудника, превышающая 5 млн руб., будет облагаться НДФЛ по ставке 15%).
• В группе Страховые взносы выводятся суммы начисленных страховых взносов на страхование от несчастных случаев и по единому тарифу. Начиная с месяца, установленного в настройке Текущий период, до конца года выводится прогноз по начислению страховых взносов. При формировании прогноза начисления страховых взносов по единому тарифу учитывается предельный размер базы для исчисления страховых взносов.
• В группе ТОТАЛ выводятся итоговые данные по суммам разделов ФОТ (net), НДФЛ, Страховые взносы.

Формирование отчета «Анализ плановых и фактических выплат, НДФЛ, взносов по сотрудникам»

В отчет выводятся сведения о фактических выплатах, НДФЛ, страховых взносах и рассчитывается прогноз по выплатам, НДФЛ, страховым взносам сотрудников организаций и сотрудников, работающих по договорам ГПХ.

В шапке отчета указываются параметры:

• Период отчета – год, за который формируются данные;
• Текущий период – месяц формирования отчета, начиная с этого месяца в отчете будут показаны прогнозные значения показателей;
• Параметры группировок – выбирается одно из возможных значений:
  • Только группы – в отчете будут сформированы итоги по группам показателей;
  • По сотрудникам – в отчете выводятся данные, сгруппированные по сотрудникам;
  • С начислениями – в отчет выводятся полные данные.
• Способ выплаты — при необходимости указывается отбор по одному или нескольким способам выплаты, которые требуется вывести в отчет;
• Сотрудник — при необходимости указывается отбор по одному или нескольким сотрудникам для вывода в отчет.

При нажатии кнопки Сформировать заполняется табличная часть отчета.

В первых 4х строках отчета выводятся итоги по соответствующим разделам отчета.

Далее в отчет выводятся данные по группам, по каждому месяцу периода отчета:

• В группе ФОТ (net) выводятся суммы выплат сотрудников раздельно по способам выплаты. Выплаты выводятся в колонки по месяцам, в которых производились данные выплаты. Например, по строке Аванс в колонке февр.23 будет выведена сумма выплаты зарплаты за первую половину месяца февраля; по строке Зарплата за месяц в колонке февр.23 будет выведена сумма зарплаты за январь, выплаченная сотруднику в феврале.

  Начиная с месяца, установленного в настройке Текущий период, до конца года выводится прогноз по выплатам по способам выплаты Аванс и Зарплата за месяц.

  Сумма Аванса для прогноза рассчитывается по формуле:

  Аванс = (плановый ФОТ сотрудника за месяц - НДФЛ) * кол-во рабочих дней за период 1-15 число месяца / кол-во рабочих дней в месяце.

  Сумма Зарплаты за месяц для прогноза рассчитывается:

  • Для месяца, который установлен в настройке Текущий период, в прогноз по выплате зарплаты за месяц выводится значение поля «Сумма взаиморасчетов» регистра накопления «Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками».
  • Для всех последующих месяцев прогноз по выплате зарплаты за месяц рассчитывается по формуле: Зарплата за месяц = (плановый ФОТ сотрудника за месяц - НДФЛ) – сумма рассчитанного прогноза аванса.
  • Так как организация производит выплату зарплаты за декабрь в декабре, то в колонке отчета дек.23 будет выведена сумма прогноза по выплате зарплаты ноября и декабря.

  Для сотрудника, работающего по договору ГПХ, прогноз выводится до конца года одинаковой суммой равной значению выплаты сотруднику за предыдущий месяц. При этом ограничивается формирование прогноза по сотрудникам датой окончания договора.

• В группе НДФЛ выводятся суммы удержанного налога по сотрудникам.

  Суммы фактически удержанного налога выводятся по месяцам в соответствии с периодами удержания НДФЛ с 2023 года. Например, сумма налога, удержанного с сотрудника в период 1.01 – 22.01 будет выведена в колонку отчета янв. 23, сумма налога, удержанного с сотрудника в период 23.01 – 22.02 будет выведена в колонку отчета февр. 23 и так далее.

  Начиная с месяца, установленного в настройке Текущий период, до конца года выводится прогноз по НДФЛ.

  • Для месяца, установленного в настройке Текущий период, выводится значение поля «Сумма» регистра накопления «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» по виду движения «Расход».
  • Для всех последующих месяцев прогноз по НДФЛ рассчитывается по формуле: НДФЛ = ФОТ сотрудника * Ставка НДФЛ, где Ставка НДФЛ = 13% с суммы до превышения 5 млн. руб., 15% с суммы превышения дохода сотрудника.
  • Так как организация производит выплату зарплаты за декабрь в декабре, то в колонке отчета дек.23 будет выведена сумма прогноза по удержанному налогу с сотрудника за ноябрь и декабрь.

  При формировании прогноза учитывается превышение дохода сотрудника с начала года суммы 5 млн. руб. (сумма дохода сотрудника, превышающая 5 млн руб., будет облагаться НДФЛ по ставке 15%).

• В группе Страховые взносы выводятся суммы начисленных страховых взносов на страхование от несчастных случаев и по единому тарифу.

  Начиная с месяца, установленного в настройке Текущий период, до конца года выводится прогноз по начислению страховых взносов. При формировании прогноза начисления страховых взносов по единому тарифу учитывается предельный размер базы для исчисления страховых взносов.

  Сумы страховых взносов выводятся в соответствии с периодами, в которые производится уплата страховых взносов. Например, страховые взносы, начисленные за январь, будут выведены в колонку февр.23, страховые взносы за февраль — в колонку март 23 и так далее. Страховые взносы за ноябрь и декабрь будут выведены в колонку дек. 23.

• В группе ТОТАЛ выводятся итоговые данные по суммам разделов ФОТ (net), НДФЛ, Страховые взносы.